Bir örnek üzerinden
Örnek: 10.000 TL matrah, %20 KDV ve 5/10 tevkifat için KDV 2.000 TL, tevkif edilen KDV 1.000 TL, satıcıya ödenecek tutar 11.000 TL olur.
KDV Tevkifat Hesaplama
Hesaplanan KDV’yi seçilen tevkifat oranına göre ayırın; satıcıya ödenecek tutarı görün.
Değerlerinizi girin
Pay yalnız hesaplanan KDV’ye uygulanır. İşlemin kapsamı, alıcı koşulları ve güncel alt sınır otomatik kontrol edilmez.
KDV Tevkifat Hesaplama nasıl kullanılır?
Hesaplama yöntemi
Tevkif edilen KDV = hesaplanan KDV × tevkifat payı / 10. Satıcıya ödeme = matrah + KDV − tevkif edilen KDV.
Tevkifat neyin üzerinden ayrılır?
Bu hesaplamada seçilen pay matrahın tamamına değil, hesaplanan KDV’ye uygulanır. Önce vergisiz bedel ve KDV belirlenir; ardından bu verginin seçilen kısmı tevkifat tutarı olarak ayrılır. Sonuç kartı belge toplamını ve satıcıya ödenecek tutarı ayrı gösterir. Böylece toplam belge bedeli ile satıcıya yapılacak ödemenin neden farklı olabildiğini görebilirsiniz.
Hesaplamayı başlatmadan önce
Elinizdeki tutarın KDV dahil veya hariç olduğunu seçin. İşlemin KDV oranını girin ve tevkifat payını belirleyin. Araç bu oranları işinizin türünden kendisi çıkarmıyor. Alıcının niteliği, işlemin kapsamı, ilgili alt sınır ve uygulama koşulları ayrıca değerlendirilmelidir. Bu sayfa otomatik mükellefiyet veya mevzuata uygunluk kontrolü yapmaz; koşulları güncel GİB kaynaklarıyla doğrulayın.
Sonuç kalemlerini okuma
Matrah işlem bedelini, hesaplanan KDV toplam vergiyi, tevkif edilen KDV alıcı tarafından ayrılan kısmı gösterir. Satıcıya kalan KDV ise iki vergi tutarının farkıdır. Satıcıya ödeme matrah ile satıcıya kalan KDV’nin toplamıdır. Bu aritmetik sonuç tek başına beyannamedeki diğer işlemler, indirimler veya mahsuplar hesaba katılmadan dönem vergi borcu olarak kullanılamaz.
Belge düzenleme sürecine bağlantı
Tevkifatlı bir belge hazırlarken yalnız tutar değil, belgeye ait işlem ve vergi bilgileri de doğru olmalıdır. Kobivira e-Fatura özelliğini ve kullanım rehberini inceleyerek ilgili belge akışını görebilirsiniz. Bu araç e-Fatura oluşturmaz veya GİB’e göndermez. Hesapladığınız oran ve tutarları gerçek belge düzenlenmeden önce işleminize uygunluk açısından kontrol edin.
Sık sorulan sorular
Düzenle ↗
Tevkifat matrahtan mı kesilir?
Bu araçta pay hesaplanan KDV’ye uygulanır.
Düzenle ↗
Uygulanacak payı araç belirler mi?
Hayır. İşlem ve alıcıya uygun payı kullanıcı seçer.
Düzenle ↗
Alt sınır kontrolü yapılıyor mu?
Hayır. Uygulama kapsamı ve güncel alt sınır ayrıca kontrol edilmelidir.
Vergisel kapsamı doğrulamak için Gelir İdaresi Başkanlığı kaynakları.
Hesabınızı yaptınız. Kayıtlarınızı da bir araya getirin.
14 günlük ücretsiz deneme. Kontör ve ücretli servisler dahil değildir.